|  |
РЕШЕНИЕ Региональной энергетической
комиссии от 02.12.2004 № 19/5
"ОБ УТВЕРЖДЕНИИ ТАРИФОВ НА
ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ И РЕАЛИЗУЕМУЮ КОТЕЛЬНЫМИ
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ"
Официальная публикация в СМИ:
Информационное сообщение было
опубликовано в издании
"Нижегородские новости", N
141(24436), 18.12.2004,
"Нижегородская правда", N
145(24440), 29.12.2004 (без приложений)
Документ
получен по официальной рассылке РЭК. -
-
РЕГИОНАЛЬНАЯ
ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМИССИЯ
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
РЕШЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ
от 2 декабря 2004 г. № 19/5
ОБ УТВЕРЖДЕНИИ
ТАРИФОВ НА ТЕПЛОВУЮ ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
И РЕАЛИЗУЕМУЮ КОТЕЛЬНЫМИ
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
На основании
рассмотрения расчетных и обосновывающих материалов, представленных
администрацией и предприятиями Первмайского района, экспертных
заключений РЭК Нижегородской области, являющихся неотъемлемыми
приложениями к настоящему протоколу:
5.1. Утвердить на срок с 1 января по
31 декабря 2005 года, включительно, тарифы (без учета НДС) на
тепловую энергию, вырабатываемую и реализуемую ОАО "Транспневматика",
г. Первомайск, (используемое топливо - мазут) в следующих размерах
(экспертное заключение - приложение 1):
- для теплоснабжения бюджетных
организаций 695,8 руб./Гкал,
- для теплоснабжения прочих
потребителей 715,3 руб./Гкал.
5.2. Утвердить на срок с 1 января по
31 декабря 2005 года, включительно, тарифы на тепловую энергию,
вырабатываемую и реализуемую муниципальными котельными Первомайского
района, в следующих размерах (экспертные заключения - приложения 2 -
12):
Наименование
предприятия,
вид
топлива
|
Установленная
мощность/
подключенная
нагрузка
(МВт)
|
Тарифы (без НДС), руб./Гкал,
для
теплоснабжения:
|
Номер
приложения
(экспертное
заключение) |
|
|
жилого
фонда
|
бюджетных
организаций |
прочих
потребителей |
|
ЖКУ "Радуга",
г.
Первомайск
|
-
|
-
|
-
|
-
|
-
|
1. Котельная по ул.
К.
Маркса
(природный газ)
|
0,126/0,081
|
-
|
1 622,6
|
-
|
2
|
2. Котельная по ул.
Ульянова
(каменный
уголь)
|
0,69/0,411
|
-
|
855,0
|
879,0
|
3
|
3. Котельная по ул.
Мочалина
(природный
газ)
|
12,7/11,484 |
422,5 |
422,5
|
434,3
|
4
|
4. Бывшая котельная
РОВД
(каменный
уголь)
|
0,46/0,083
|
-
|
2 375,0
|
2 420,3
|
5
|
Тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых
сторонними
организациями), руб./Гкал
|
5. МУ "Комплексный
центр
социальной
помощи населению"
(каменный уголь)
|
0,308/0,09
|
-
|
-
|
1 473,0
|
6
|
6.
Котельная
Большемакателемской
с/а (природный газ) |
2,5/1,8
|
679,5 |
679,5
|
698,6
|
7
|
7.
Котельная
Маломакателемской
с/а (каменный
уголь)
|
0,8/0,345
|
822,0 |
822,0
|
845,0
|
8
|
8.
Котельная
Николаевской с/а
(каменный уголь)
|
1,19/0,82
|
761,9 |
761,9
|
-
|
9
|
9. Котельная
Сатисской
с/а
(каменный уголь)
|
1,5/0,921
|
1 020,8 |
1 020,8
|
-
|
10
|
10.
Котельная
Шутиловской с/а
(каменный уголь)
|
0,957/0,909
|
1 046,4 |
1 046,4
|
-
|
11
|
11.
Котельная
Шутиловского
филиала
Первомайского дома
милосердия
(каменный
уголь,
дрова)
|
0,3/0,188
|
-
|
768,7
|
-
|
12
|
5.3. Принять
предложения и рекомендации, изложенные в экспертных заключениях.
5.4. Администрации Первомайского
района в десятидневный срок с даты получения настоящего решения
правления региональной энергетической комиссии Нижегородской области
довести утвержденные тарифы до сведения предприятий, перечисленных в
п. 5.1 и 5.2 решения, и обеспечить его публикацию в местных СМИ.
Председатель РЭК
С.А.ШАЛАЕВ
Приложение 1
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
(в электронном
варианте не приводится,
см. бумажный вариант)
Приложение 2
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. К. МАРКСА МП
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА ПО
ОКАЗАНИЮ ЖКУ "РАДУГА" Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004; б/н, вх. № 2010/1 от 04.08.2004).
В котельной установлено 4 котла
КСТГВ-31,5.
Общая мощность установленного
оборудования - 0,126 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,081 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 64,3%.
Срок службы котлов - 3 года.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 91%.
Топливный режим - № 20/05.1-16/364 от
26.04.2004.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 142 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима в количестве 149 Гкал и 142 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
природного газа на 2005 год рассчитан в количестве 21 тыс. куб. м
исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД
91%, в соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки
тепловой энергии в размере 149 Гкал/год.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 26,7 кВт.ч/Гкал.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах
норматива, применяемого на отопительных коммунальных
теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные
комитетом РФ по муниципальному хозяйству).
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не
вносились.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей,
согласно выписке из штатного расписания предприятия по состоянию на
09.01.2004, исходя из фактической продолжительности отопительного
сезона. Заработная плата инженерно-технического работника отнесена в
статью "Общепроизводственные расходы".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
-->
примечание.
В официальном тексте документа,
видимо, допущена опечатка: Закон Российской Федерации "О
внесении изменений в главу 24 части второй Налогового кодекса
Российской Федерации, Федеральный закон "Об обязательном
пенсионном страховании в Российской Федерации" и признании
утратившими силу некоторых положений законодательных актов Российской
Федерации" имеет номер 70-ФЗ, а не 70.
-
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3%
для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215).
По статьям
"Общепроизводственные расходы", "Общехозяйственные
расходы", "Ремонтный фонд" суммы затрат приняты на
основании фактических данных согласно данным мониторинга за 2003 год.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без НДС)
составят:
- для теплоснабжения бюджетных
организаций - 1622,60 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 1545,33 руб./Гкал и рентабельности 5%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. К.МАРКСА МП
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
ПО ОКАЗАНИЮ ЖКУ "РАДУГА" Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего,
руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
21 169
|
149,08
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
21
|
1 021,95
|
21 169
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
|
|
0
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
4 920
|
34,65
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
2 982
|
1,65
|
4 920
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
0
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
450
|
3,17
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
100
|
4,50
|
450
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
0
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
0
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
0
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
26 539
|
186,9
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
93 800
|
660,56
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
4,5
|
2 978
|
93 800
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,9
|
|
33 674
|
237,14
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
37 871
|
266,70
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
16 124
|
113,55
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
20 247
|
142,58
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
1 500
|
10,56
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
|
0,00
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
191 884
|
1 351,30
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
27 553
|
194,04
|
11.1. |
природный газ
|
17,3
|
|
|
3 662
|
25,79
|
11.2. |
электроэнергия
|
9,6
|
|
|
472
|
3,33
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
150
|
1,06
|
11.4. |
ФОТ и отч. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
20 139
|
141,82
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
3 130
|
22,04
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
219 437
|
1 545,33
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
14,36
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
142
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
100,00 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
1 545,33
|
|
|
|
|
16. |
Бюджетные организации
|
1 545,33
|
5
|
1 622,6
|
1 693,10 |
-4,16
|
Приложение 3
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
от 02.12.2004 № 19/5
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. УЛЬЯНОВА МП
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА ПО
ОКАЗАНИЮ ЖКУ "РАДУГА" Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
3. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
4. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004, б/н, вх. № 2010/1 от 04.08.2004).
В котельной установлено 3 котла
"Универсал-6".
Общая мощность установленного
оборудования - 0,69 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,411 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 59,6%.
Срок службы котлов - 5 лет.
Используемое топливо - каменный
уголь.
Средневзвешенный КПД - 69%.
Топливный режим - № 20/05.1-16/364 от
26.04.2004.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 1,5 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 37,2% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 756 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима и существующего состава потребителей, подключенных к
теплоснабжению от котельной на данный момент, в количестве 832 Гкал и
756 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
каменного угля на 2005 год рассчитан в количестве 239 т исходя из
удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 69%, в
соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки
тепловой энергии в размере 832 Гкал/год. Калорийный эквивалент в
соответствии с представленным сертификатом составляет 0,72.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Изменения не
вносились.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 54,5 кВт.ч/Гкал по показаниям
приборов учета.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 38 кВт.ч/Гкал - исходя из
мощности установленного оборудования.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не
вносились.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей,
согласно выписке из штатного расписания предприятия по состоянию на
09.01.2004, исходя из фактической продолжительности отопительного
сезона. Заработная плата инженерно-технических работников отнесена в
статью "Общепроизводственные расходы".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3%
для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215).
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Сумма затрат принята
по предложению предприятия с учетом отнесенной в статью заработной
платы инженерно-технического работника.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статья затрат
принята в соответствии с фактическими данными мониторинга за 2003
год.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
Изменения не
вносились.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС)
составят:
- для теплоснабжения бюджетных
организаций - 855,00 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства
и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год)
799,06 руб./Гкал и рентабельности 5%;
- для теплоснабжения прочих
потребителей - 879,00 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 799,06 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- представить топливный режим в
соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от
30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для
предприятий и топливопотребляющих установок";
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ КОТЕЛЬНОЙ МП ПЕРВОМАЙСКОГО
РАЙОНА ПО ОКАЗАНИЮ ЖКУ
"РАДУГА" ПО УЛ. УЛЬЯНОВА Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед. изм. |
Затраты,
всего, руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
239 136
|
316,32
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
239
|
1 000
|
239 136
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
4 783
|
6,33
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
52 404
|
69,32
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
31 760
|
1,65
|
52 404
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес.
|
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
1 769
|
2,34
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
393
|
4,50
|
1 769
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
|
|
куб. м
|
|
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
2 000
|
2,65
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
0
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
0
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
2 000
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
300 091
|
396,9
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
97 092
|
128,43
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
5
|
2 774
|
97 092
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,9
|
|
34 856
|
46,11
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
132
|
0,17
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
106 530
|
140,91
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
43 200
|
57,14
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
28 340
|
37,49
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
34 990
|
46,28
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
538 701
|
712,57
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
65 388
|
86,49
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
29 175
|
38,59
|
11.2. |
электроэнергия
|
9,6
|
|
|
5 031
|
6,65
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
3 699
|
4,89
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
20 845
|
27,57
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
6 638
|
8,78
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
604 089
|
799,06
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
12,14
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
756
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
37,17 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
799,06
|
|
|
|
|
16. |
Бюджетные организации
|
799,06
|
7
|
855,0
|
1 183,00 |
-27,73
|
17. |
Прочие потребители
|
799,06
|
10
|
879,0
|
1 408,38 |
-37,59
|
Приложение 4
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ ПО УЛ. МОЧАЛИНА МП
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА ПО
ОКАЗАНИЮ ЖКУ "РАДУГА" Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004; б/н, вх. № 2010/1 от 04.08.2004).
В котельной установлено 3 котла
ДКВР-6,5/13.
Общая мощность установленного
оборудования - 12,7 МВт.
Подключенная нагрузка - 11,484 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 90,4%.
Срок службы котлов - 31 год.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 87%.
Топливный режим - № 20/05.1-16/364 от
26.04.2004.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 4,0 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 95,73% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 22010 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
плановой калькуляции (соответственно 26412 Гкал и 22010 Гкал). По
данным департамента энергетики, транспорта и связи отпуск тепловой
энергии - 21800 Гкал, что соответствует выработке 26165 Гкал, с
учетом потерь тепловой энергии в тепловых сетях и расходом на
собственные нужды и мазутное хозяйство.
ТОПЛИВО
Объем потребления
природного газа на 2005 год рассчитан в количестве 3838 тыс. куб. м
исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД
87%, в соответствии с данными мониторинга и топливного режима, и
объема выработки тепловой энергии в размере 26412 Гкал/год.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 36,6 кВт.ч/Гкал, что объясняется
мощностью установленного оборудования и наличием насосной станции.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 30 кВт.ч/Гкал - в пределах
норматива, применяемого на отопительных коммунальных
теплоэнергетических предприятиях при наличии насосных и бойлерных
станций.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не
вносились.
ВСПОМОГАТЕЛЬНЫЕ
МАТЕРИАЛЫ
Изменения не
вносились.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей,
согласно выписке из штатного расписания предприятия по состоянию на
09.01.2004. Фонд оплаты труда инженерно-технических работников
перераспределен в статью "Общепроизводственные расходы".
Соответствующим образом откорректирована статья "Отчисления на
социальные нужды".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3%
для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215).
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статьи себестоимости
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии:
включены транспортные расходы, затраты на обучение персонала, поверку
приборов КИПиА.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статьи себестоимости
приняты в соответствии с данными мониторинга за 2003 год и
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
Отчисления в
ремонтный фонд сокращены на сумму затрат по замене оборудования
(пароперегревателя), стоимость которого должна быть отражена в
стоимости основных производственных фондов и списываться через
амортизационные отчисления. В статье "Ремонтный фонд"
учтена стоимость материалов, необходимых для проведения ремонтных
работ.
УСЛУГИ
ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
Учтены расходы на
абонентское техническое обслуживание газового оборудования и
газопроводов котельной по договору с ОАО "Арзамасмежрайгаз"
по очистке котлов.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без НДС)
составят:
- для теплоснабжения населения и
бюджетных организаций - 422,50 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 394,86 руб./Гкал и рентабельности 7%;
- для теплоснабжения прочих
потребителей - 434,30 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 394,86 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ КОТЕЛЬНОЙ МП ПЕРВОМАЙСКОГО
РАЙОНА ПО ОКАЗАНИЮ ЖКУ
"РАДУГА" ПО УЛ. МОЧАЛИНА Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего, руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
3 922 340
|
178,21
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
3 838
|
1 021,95
|
3 922 340
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
|
|
0
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
1 084 968
|
49,29
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
803 680
|
1,35
|
1 084 968
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
32 441
|
1,47
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
7 209
|
4,50
|
32 441
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
92 303
|
4,19
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
0
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
25
|
1 000
|
25 000
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
67 303
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
5 132 051
|
233,2
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
1 011 259
|
45,95
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
28
|
4 013
|
1 011 259
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,9 |
|
363 042
|
16,49
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
49 185
|
2,23
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
1 032 042
|
46,89
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
383 987
|
17,45
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
402 334
|
18,28
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
72 513
|
3,29
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
173 208
|
7,87
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
7 587 579
|
344,73
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
1 103 234
|
50,12
|
11.1. |
природный газ
|
17,3
|
|
|
678 565
|
30,83
|
11.2. |
электроэнергия
|
9,6
|
|
|
104 157
|
4,73
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
33 802
|
1,54
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
217 115
|
9,86
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
69 595
|
3,16
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
8 690 813
|
394,86
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
14,54
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
22 010
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
95,73 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
394,86
|
7
|
422,5
|
405,30 |
4,24
|
16. |
Бюджетные организации
|
394,86
|
7
|
422,5
|
432,54 |
-2,32
|
17. |
Прочие потребители
|
394,86
|
10
|
434,3
|
514,93 |
-15,65
|
Приложение 5
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ РОВД МП ПЕРВОМАЙСКОГО
РАЙОНА ПО ОКАЗАНИЮ ЖКУ
"РАДУГА" Г. ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004; б/н, вх. № 2010/1 от 04.08.2004).
В котельной установлено 2 котла
"Универсал-6М".
Общая мощность установленного
оборудования - 0,46 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,083 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 18,04%.
Срок службы котлов - 5 лет.
Используемое топливо - каменный
уголь.
Средневзвешенный КПД - 69%.
Топливный режим - № 20/05.1-16/364 от
26.04.2004.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 73,4% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 139 Гкал/год.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 1,0 км.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима и существующего состава потребителей, подключенных к
теплоснабжению от котельной на данный момент, в количестве 153 Гкал и
139 Гкал соответственно. Снижение выработки произошло в связи с
переходом ряда объектов на индивидуальное отопление.
ТОПЛИВО
Согласно
представленному предприятием мониторингу услуг теплоснабжения за 2003
год средневзвешенный КПД равен 56,8%, выработка тепловой энергии -
312 Гкал, расход каменного угля - 157 т.
Объем потребления каменного угля на
2005 год рассчитан в количестве 47 т исходя из удельной нормы расхода
топлива при средневзвешенном КПД 65%, в соответствии с паспортными
данными котлов, и объема выработки тепловой энергии в размере 154
Гкал/год. Калорийный эквивалент в соответствии с представленным
сертификатом составляет 0,72.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Изменения не
вносились.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 93,5 кВт.ч/Гкал.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 50 кВт.ч/Гкал - исходя из
мощности установленного оборудования.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей,
согласно выписке из штатного расписания предприятия по состоянию на
09.01.2004, исходя из фактической продолжительности отопительного
сезона. Заработная плата инженерно-технического работника отнесена в
статью "Общепроизводственные расходы".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3%
для II класса профессионального риска (ОКОНХ 90215).
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статьи себестоимости
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статья затрат
принята в соответствии с фактическими данными мониторинга за 2003
год.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
Статья затрат
принята в соответствии с фактическими данными мониторинга за 2003
год.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (без учета НДС)
составят:
- для теплоснабжения бюджетных
организаций - 2375,00 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 2261,92 руб./Гкал и рентабельности 5%;
- для теплоснабжения прочих
потребителей - 2420,30 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 2261,92 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- представить топливный режим в
соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от
30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для
предприятий и топливопотребляющих установок";
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ КОТЕЛЬНОЙ РОВД МП
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА ПО ОКАЗАНИЮ
ЖКУ "РАДУГА" Г. ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего,
руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
46 674
|
335,78
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
47
|
1 000
|
46 674
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
933
|
6,72
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
10 321
|
74,25
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
7 645
|
1,35
|
10 321
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
855
|
6,15
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
190
|
4,50
|
855
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
6 230
|
44,82
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
0
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
0
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
6 230
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
65 013
|
467,7
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
83 764
|
602,62
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
5
|
2 393
|
83 764
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,9
|
|
30 071
|
216,34
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
932
|
6,71
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
100 188
|
720,78
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
43 048
|
309,70
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
25 240
|
181,58
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
31 900
|
229,50
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
279 968
|
2 014,16
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
34 438
|
247,76
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
5 694
|
40,97
|
11.2. |
электроэнергия
|
9,6
|
|
|
991
|
7,13
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
3 813
|
27,43
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
17 984
|
129,38
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
5 957
|
42,85
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
314 407
|
2 261,92
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
12,30
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
139
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
73,38 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
2 261,92
|
|
|
|
|
16. |
Бюджетные организации
|
2 261,92
|
5
|
2 375,0
|
2 757,40 |
-13,87
|
17. |
Прочие потребители
|
2 261,92
|
7
|
2 420,3
|
3 282,6
|
-26,27
|
Приложение 6
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ МУ "КОМПЛЕКСНЫЙ ЦЕНТР
СОЦИАЛЬНОЙ ПОМОЩИ НАСЕЛЕНИЮ"
Г. ПЕРВОМАЙСКА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
5. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
6. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004).
В котельной установлено 2 котла
"Универсал-6".
Общая мощность установленного
оборудования - 0,308 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,09 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 29,2%.
Срок службы котлов - 27 лет.
Используемое топливо - каменный
уголь.
Средневзвешенный КПД - 69%.
Топливный режим - № 20/05.1-16/364 от
26.04.2004.
Отпуск тепловой энергии на нужды
населения и бюджетных организаций не осуществляется.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима в количестве 183 Гкал и 174 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
каменного угля на 2005 год рассчитан в количестве 53 т исходя из
удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 69%, в
соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки
тепловой энергии в размере 183 Гкал/год. Калорийный эквивалент в
соответствии с представленным сертификатом составляет 0,72.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Изменения не
вносились.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 184,7 кВт.ч/Гкал. Приборов учета
электроэнергии непосредственно на котельной не установлено.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах
норматива, применяемого на отопительных коммунальных
теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные
комитетом РФ по муниципальному хозяйству).
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не
вносились. Тариф на воду принят на основании постановления
администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей,
согласно выписке из штатного расписания предприятия по состоянию на
09.01.2004, исходя из фактической продолжительности отопительного
сезона.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,3%
для II класса профессионального риска.
По статьям "Общепроизводственные
расходы", "Общехозяйственные расходы", "Ремонтный
фонд" суммы затрат приняты на основании фактических данных
согласно данным мониторинга за 2003 год.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Согласно уведомлению
от 20.07.2004 МУ "Комплексный центр социальной помощи населению"
г. Первомайска в соответствии с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ от
29.12.1995 "Об упрощенной системе налогообложения, учета и
отчетности для субъектов малого предпринимательства"
освобождается от исполнения обязанностей налогоплательщика по уплате
налога на добавленную стоимость. Расчет себестоимости при
формировании тарифа на тепловую энергию производится с учетом сумм
налога на добавленную стоимость, уплаченных поставщикам
энергоресурсов и организациям за оказание услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения прочих
потребителей - 1473,00 руб./Гкал - исходя из плановой себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 1339,10 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Рекомендовать
предприятию:
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ КОТЕЛЬНОЙ МУ "КОМПЛЕКСНЫЙ
ЦЕНТР СОЦИАЛЬНОЙ ПОМОЩИ
НАСЕЛЕНИЮ" Г. ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего,
руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
61 994
|
356,29
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
53
|
1 180
|
61 994
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
1 240
|
7,13
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
4 398
|
25,28
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
3 654
|
1,20
|
4 398
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
490
|
2,82
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
67
|
7,32
|
490
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
1 200
|
6,90
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
0
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
0
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
1 200
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
69 322
|
398,4
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
62 080
|
356,78
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
4
|
2 217
|
62 080
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,9
|
|
22 287
|
128,08
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
2 200
|
12,64
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
50 723
|
291,51
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
16 759
|
96,32
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
19 406
|
111,53
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
14 558
|
83,67
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
206 612
|
1 187,42
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
26 392
|
151,68
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
7 563
|
43,47
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
704
|
4,04
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
1 576
|
9,06
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
13 328
|
76,60
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
3 221
|
18,51
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
233 004
|
1 339,10
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
12,77
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
174
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
0,00 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
1 339,10
|
|
|
|
|
16. |
Бюджетные организации
|
1 339,10
|
|
|
|
|
17. |
Прочие потребители
|
1 339,10
|
10
|
1 473,0
|
2 275,0
|
-35,25
|
Приложение 7
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ, С. БОЛЬШОЙ МАКАТЕЛЕМ
БОЛЬШЕМАКАТЕЛЕМСКОЙ СЕЛЬСКОЙ
АДМИНИСТРАЦИИ ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004).
В котельной установлено 2 котла
КСВ-1,25.
Общая мощность установленного
оборудования - 2,5 МВт.
Подключенная нагрузка - 1,8 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 72%.
Срок службы котлов - 11 лет.
Используемое топливо - природный газ.
Средневзвешенный КПД - 95%.
Топливный режим - № 22/05.1-16/118 от
27.01.2003.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 3,0 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 82,76% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 1357 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима в размере 1493 Гкал и 1357 Гкал соответственно.
Согласно данным мониторинга услуг
теплоснабжения за 2003 год выработка и полезный отпуск тепловой
энергии составили 2108 Гкал и 2072 Гкал соответственно исходя из
фактических данных приборов учета газа и теплоэнергии, установленных
в котельной.
ТОПЛИВО
Объем потребления
природного газа на 2005 год рассчитан исходя из удельной нормы
расхода топлива при средневзвешенном КПД 95%, в соответствии с
паспортными данными котлов, и объема выработки тепловой энергии в
размере 1493 Гкал/год и составляет 199 тыс. куб. м.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 20 кВт.ч/Гкал по показаниям
приборов учета.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах
норматива, применяемого на отопительных коммунальных
теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные
комитетом РФ по муниципальному хозяйству).
ХОЛОДНАЯ ВОДА
В затратах на
производство и реализацию тепловой энергии объем потребления холодной
воды принят в пределах нормативного на подпитку системы
теплоснабжения. Тариф на воду принят по себестоимости на основании
постановления администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельной рассчитан в
соответствии с предложением предприятия с учетом повышения на
основании представленного распоряжения главы администрации района N
231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января 2005 года тарифной ставки
рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей. Заработная плата
инженерно-технических работников с начислениями отнесена в статью
"Общепроизводственные расходы".
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,2%
для I класса профессионального риска (ОКОНХ 97620).
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статьи себестоимости
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии:
отнесены затраты по услугам связи, транспорта, страхования,
обследования вентканалов.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Снижены
общехозяйственные расходы на сумму затрат, не относящихся к
деятельности котельной.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
В статье "Ремонтный
фонд" учтена стоимость материалов, необходимых для проведения
ремонтных работ.
УСЛУГИ
ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
В статью "Услуги
производственного характера" включены затраты на техническое
обслуживание газопроводов и газового оборудования, поверку приборов
КИПиА.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Согласно уведомлению
от 20.07.2003 Большемакателемская сельская администрация
Первомайского района в соответствии с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ
от 29.12.1995 "Об упрощенной системе налогообложения, учета и
отчетности для субъектов малого предпринимательства"
освобождается от исполнения обязанностей налогоплательщика по уплате
налога на добавленную стоимость. Расчет себестоимости при
формировании тарифа на тепловую энергию производится с учетом сумм
налога на добавленную стоимость, уплаченных поставщикам
энергоресурсов и организациям за оказание услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и
бюджетных организаций - 679,50 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 635,09 руб./Гкал и рентабельности 7%;
- для теплоснабжения прочих
потребителей - 698,60 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 635,09 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Рекомендовать
предприятию:
- уточнить комиссионно (совместно с
администрацией района) фактические объемы зданий и сооружений,
учитываемые при определении часовых нагрузок на теплоснабжение при
расчете топливного режима;
- пересмотреть топливный режим в
соответствии с постановлением Правительства Нижегородской области от
30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для
предприятий и топливопотребляющих установок";
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ
ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ С.
БОЛЬШОЙ МАКАТЕЛЕМ
БОЛЬШЕМАКАТЕЛЕМСКОЙ С/АДМИНИСТРАЦИИ
ПЕРВОМАЙСКОГО
РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С
УЧЕТОМ НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего, руб. |
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
239 549
|
176,53
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
199
|
1 205,901
|
239 549
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
|
|
0
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
50 744
|
37,39
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
42 160
|
1,20
|
50 744
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
16 830
|
12,40
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
1 132
|
14,87
|
16 830
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
307 123
|
226,3
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
122 000
|
89,90
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
6
|
2 542
|
122 000
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,8
|
|
43 676
|
32,19
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
286 480
|
211,11
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
84 232
|
62,07
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
133 200
|
98,16
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
10 048
|
7,40
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
59 000
|
43,48
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
759 279
|
559,53
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
102 541
|
75,56
|
11.1. |
природный газ
|
17,3
|
|
|
41 442
|
30,54
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
8 119
|
5,98
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
6 905
|
5,09
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
26 163
|
19,28
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
19 912
|
14,67
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
861 820
|
635,09
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
13,51
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
1 357
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
82,76 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
635,09
|
7
|
679,5
|
478,25 |
42,09
|
16. |
Бюджетные организации
|
635,09
|
7
|
679,5
|
1 135,48 |
-40,15
|
17. |
Прочие потребители
|
635,09
|
10
|
698,6
|
1 351,76 |
-48,32
|
Приложение 8
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ № 1, С. МАЛЫЙ МАКАТЕЛЕМ
МАЛОМАКАТЕЛЕМСКОЙ СЕЛЬСКОЙ
АДМИНИСТРАЦИИ ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004).
В котельной установлено 2 самодельных
сварных котла.
Общая мощность установленного
оборудования - 0,8 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,345 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 43,1%.
Срок службы котлов - 8 лет.
Используемое топливо - уголь
каменный.
Средневзвешенный КПД - 60%.
Топливный режим - находится на
утверждении в департаменте энергетики, транспорта и связи
министерства промышленности и инноваций Правительства Нижегородской
области.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 0,6 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 86% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 666 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
данных расчета-обоснования топлива, выполненного ООО "ЭКИР",
в размере 699 Гкал и 666 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
каменного угля на 2005 год рассчитан в количестве 231 т исходя из
удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 60%, в
соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки
тепловой энергии в размере 699 Гкал/год. Калорийный эквивалент в
соответствии с представленным сертификатом составляет 0,72.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Затраты на
транспортные услуги приняты в соответствии с прейскурантом цен
согласно распоряжению главы администрации района № 39-р от
19.01.2004.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 127 кВт.ч/Гкал.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 45 кВт.ч/Гкал - в
соответствии с мощностью установленного оборудования.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
В затратах на
производство и реализацию тепловой энергии объем потребления холодной
воды принят в пределах нормативного расхода на подпитку системы
теплоснабжения. Тариф на воду принят по себестоимости на основании
постановления администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей
исходя из фактической численности основных производственных рабочих
котельной за 2003 г. в количестве 4 человек и продолжительности
отопительного сезона.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,2%
для I класса профессионального риска (ОКОНХ 97620).
АМОРТИЗАЦИОННЫЕ
ОТЧИСЛЕНИЯ
Изменения не
вносились.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статьи себестоимости
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии.
Услуги по поставке топлива отнесены в статью "Транспортные
расходы".
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
Изменения не
вносились.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Согласно уведомлению от 19.04.2004
Маломакателемская сельская администрация Первомайского района в
соответствии с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ от 29.12.1995 "Об
упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов
малого предпринимательства" освобождается от исполнения
обязанностей налогоплательщика по уплате налога на добавленную
стоимость. Расчет себестоимости при формировании тарифа на тепловую
энергию производится с учетом сумм налога на добавленную стоимость,
уплаченных поставщикам энергоресурсов и организациям за оказание
услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и
бюджетных организаций - 822,00 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 768,21 руб./Гкал и рентабельности 7%;
- для теплоснабжения прочих
потребителей - 845,00 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 768,21 руб./Гкал и рентабельности 10%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования, т.е. 2006 год;
- установить приборы учета
электроэнергии, воды и теплоэнергии;
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ № 1, С. МАЛЫЙ
МАКАТЕЛЕМ
МАЛОМАКАТЕЛЕМСКОЙ С/АДМИНИСТРАЦИИ
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего,
руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
272 880
|
409,73
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
231
|
1 180
|
272 880
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
54 576
|
81,95
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
27 925
|
41,93
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
23 201
|
1,20
|
27 925
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
794
|
1,19
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
115
|
6,92
|
794
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
356 176
|
534,8
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
60 707
|
91,15
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
4
|
2 168
|
60 707
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,8
|
|
21 733
|
32,63
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
2 532
|
3,80
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
13 655
|
20,50
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
1 655
|
2,48
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
0
|
0,00
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
12 000
|
18,02
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
|
0,00
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
454 803
|
682,89
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
56 825
|
85,32
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
33 291
|
49,99
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
4 468
|
6,71
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
1 200
|
1,80
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
13 019
|
19,55
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
4 847
|
7,28
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
511 628
|
768,21
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
12,49
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
666
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
85,99 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
768,21
|
7
|
822,0
|
478,25 |
71,87
|
16. |
Бюджетные организации
|
768,21
|
7
|
822,0
|
1 307,44 |
-37,13
|
17. |
Прочие потребители
|
768,21
|
10
|
845,0
|
1 556,48 |
-45,71
|
Приложение 9
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ПРЕДВАРИТЕЛЬНОЕ
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ, С. НИКОЛАЕВКА
НИКОЛАЕВСКОЙ СЕЛЬСКОЙ
АДМИНИСТРАЦИИ ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
Фактические данные мониторинга услуг
теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. № 839 от
30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004).
В котельной установлены 1 котел
"Энергия-6", 1 котел НР-8.
Общая мощность установленного
оборудования - 1,19 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,82 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 69%.
Срок службы котлов - 15 лет.
Используемое топливо - уголь
каменный.
Средневзвешенный КПД - 67%.
Топливный режим - № 10-09/113 от
19.06.1996.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 1,2 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 1540 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима в размере 1694 Гкал и 1540 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
каменного угля на 2005 г. рассчитан в количестве 516 т исходя из
удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 67%, в
соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки
тепловой энергии в размере 1694 Гкал/год.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Затраты на
транспортные услуги приняты в соответствии с прейскурантом цен
согласно распоряжению главы администрации района № 39-р от
19.01.2004.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 58 кВт.ч/Гкал по показаниям
приборов учета.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах
норматива, применяемого на отопительных коммунальных
теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные
комитетом РФ по муниципальному хозяйству).
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не
вносились. Тариф на воду принят по себестоимости на основании
постановления администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей
исходя из фактической численности основных производственных рабочих
котельной за 2003 г. в количестве 6 человек и продолжительности
отопительного сезона.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,2%
для I класса профессионального риска (ОКОНХ 97620).
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Статьи себестоимости
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Изменения не
вносились.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
В статье "Ремонтный
фонд" учтена стоимость материалов, необходимых для проведения
ремонтных работ.
Согласно уведомлению
от 16.12.2003 Николаевская сельская администрация Первомайского
района в соответствии с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ от 29.12.1995
"Об упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для
субъектов малого предпринимательства" освобождается от
исполнения обязанностей налогоплательщика по уплате налога на
добавленную стоимость. Расчет себестоимости при формировании тарифа
на тепловую энергию производится с учетом сумм налога на добавленную
стоимость, уплаченных поставщикам энергоресурсов и организациям за
оказание услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и
бюджетных организаций - 761,90 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 712,06 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- представить топливный режим в
соответствии с постановлением правительства Нижегородской области от
30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива для
предприятий и топливопотребляющих установок";
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ ПО ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ, С.
НИКОЛАЕВКА
НИКОЛАЕВСКОЙ С/АДМИНИСТРАЦИИ
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего, руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
608 882
|
395,38
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
516
|
1 180
|
608 882
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
121 776
|
79,08
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
40 778
|
26,48
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
33 880
|
1,20
|
40 778
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
4 435
|
2,88
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
500
|
8,87
|
4 435
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
775 872
|
503,8
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
90 000
|
58,44
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
6
|
1 875
|
90 000
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,8
|
|
32 220
|
20,92
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
80 600
|
52,34
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
8 000
|
5,19
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
60 000
|
38,96
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
10 000
|
6,49
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
2 600
|
1,69
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
978 692
|
635,51
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
117 877
|
76,54
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
74 284
|
48,24
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
6 524
|
4,24
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
1 260
|
0,82
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
19 301
|
12,53
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
16 508
|
10,72
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
1 096 568
|
712,06
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
12,04
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
1 540
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
100,00 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
712,06
|
7
|
761,9
|
478,25 |
59,31
|
16. |
Бюджетные организации
|
712,06
|
7
|
761,9
|
985,65 |
-22,70
|
Приложение 10
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ ЖИЛОГО МИКРОРАЙОНА, П.
САТИС САТИССКОЙ СЕЛЬСКОЙ
АДМИНИСТРАЦИИ ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004).
В котельной установлено 2 котла
"Тула-1".
Общая мощность установленного
оборудования - 1,5 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,921 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 61,4%.
Срок службы котлов - 20 лет.
Используемое топливо - уголь
каменный.
Средневзвешенный КПД - 60%.
Топливный режим - № 22/05.1-16/350 от
20.04.2004.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 1,55 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 1844 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима в размере 2028 Гкал и 1844 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
каменного угля на 2005 год рассчитан в количестве 671 т исходя из
удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 60%, в
соответствии с паспортными данными котлов, и объема выработки
тепловой энергии в размере 2028 Гкал/год. Калорийный эквивалент в
соответствии с представленным сертификатом составляет 0,72.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Затраты на
транспортные услуги приняты в соответствии с прейскурантом цен
согласно распоряжению главы администрации района № 39-р от
19.01.2004.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
Расход
электроэнергии на выработку тепловой энергии согласно представленному
мониторингу за 2003 г. составляет 56,7 кВт.ч/Гкал по показаниям
приборов учета.
В затратах на тепловую энергию расход
потребления электроэнергии учтен в размере 20 кВт.ч/Гкал - в пределах
норматива, применяемого на отопительных коммунальных
теплоэнергетических предприятиях (методические указания, утвержденные
комитетом РФ по муниципальному хозяйству).
ХОЛОДНАЯ ВОДА
В затратах на
производство и реализацию тепловой энергии объем потребления холодной
воды принят в пределах нормативного расхода на подпитку системы
теплоснабжения. Тариф на воду принят по себестоимости на основании
постановления администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей
исходя из фактической численности основных производственных рабочих
котельной за 2003 г. в количестве 6 человек и продолжительности
отопительного сезона.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004, и ставки на социальное страхование от
несчастных случаев на производстве и профзаболеваний в размере 0,2%
для I класса профессионального риска (ОКОНХ 97620).
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Изменения не
вносились.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
В затратах на
производство и реализацию тепловой энергии общехозяйственные расходы
приняты в соответствии с данными мониторинга за 2003 год.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Согласно уведомлению от 22.12.2003
Сатисская сельская администрация Первомайского района в соответствии
с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ от 29.12.1995 "Об упрощенной
системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов малого
предпринимательства" освобождается от исполнения обязанностей
налогоплательщика по уплате налога на добавленную стоимость. Расчет
себестоимости при формировании тарифа на тепловую энергию
производится с учетом сумм налога на добавленную стоимость,
уплаченных поставщикам энергоресурсов и организациям за оказание
услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и
бюджетных организаций - 1020,80 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 954,00 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать
предприятию:
- провести режимно-наладочные
испытания на котельном оборудовании и представить в РЭК Нижегородской
области отчеты об их проведении при пересмотре тарифов на следующий
период регулирования;
- установить приборы учета
электроэнергии, воды и теплоэнергии;
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК
Нижегородской области от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ЖИЛОГО
МИКРОРАЙОНА, П. САТИС
САТИССКОЙ СЕЛЬСКОЙ АДМИНИСТРАЦИИ
ПЕРВОМАЙСКОГО
РАЙОНА НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего, руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
791 521
|
429,24
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
671
|
1 180
|
791 521
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
189 965
|
103,02
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
48 828
|
26,48
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
40 568
|
1,20
|
48 828
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
5 785
|
3,14
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
429
|
13,48
|
5 785
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
58 000
|
31,45
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
0
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
0
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
58 000
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
1 094 099
|
593,3
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
134 280
|
72,82
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
6
|
2 798
|
134 280
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,8
|
|
48 072
|
26,07
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
300 600
|
163,02
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
151 000
|
81,89
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
86 100
|
46,69
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
62 000
|
33,62
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
1 500
|
0,81
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
1 577 051
|
855,23
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
182 117
|
98,76
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
96 566
|
52,37
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
7 812
|
4,24
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
12 150
|
6,59
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
28 797
|
15,62
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
36 792
|
19,95
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
1 759 168
|
954,00
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
11,55
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
1 844
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
100,00 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
С/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал (с
НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
954,00
|
7
|
1 020,8
|
478,25 |
113,44
|
16. |
Бюджетные организации
|
954,00
|
7
|
1 020,8
|
1 257,05 |
-18,80
|
Приложение 11
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ, С. ШУТИЛОВО
ШУТИЛОВСКОЙ СЕЛЬСКОЙ
АДМИНИСТРАЦИИ ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 839 от 30.06.2004; вх. № 1415 от
30.06.2004).
Фактические данные мониторинга услуг
теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. № 839 от
30.06.2004; вх. № 1415 от 30.06.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (исх. № 1112 от 14.07.2004;
вх. № 2349 от 21.09.2004).
В котельной установлено 2 самодельных
сварных котла, 3 резервных котла "Универсал-6М".
Общая мощность установленного
оборудования - 0,957 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,909 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 95%.
Срок службы котлов - 2 - 21 год.
Используемое топливо - уголь
каменный.
Средневзвешенный КПД - 62%.
Топливный режим - № 10-09/139 от
05.08.1996.
Протяженность тепловых сетей в
2-трубном исполнении - 1,0 км.
Отпуск тепловой энергии населению и
бюджетным организациям составляет 100% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 1676 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлениями администрации Первомайского
района № 358 от 30.12.2003 и № 359 от 30.12.2003, вызван изменением
цен и тарифов на энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии в количестве
1844 Гкал и 1676 Гкал соответственно исходя из представленного
расчета-обоснования топлива, соответствующего данным мониторинга за
2003 год.
ТОПЛИВО
Объем потребления
каменного угля на 2005 г. рассчитан в количестве 590 т исходя из
удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном КПД 62%, в
соответствии с данными мониторинга, и объема выработки тепловой
энергии в размере 1844 Гкал/год.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Затраты на
транспортные услуги приняты в соответствии с прейскурантом цен
согласно распоряжению главы администрации района № 39-р от
19.01.2004.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
В затратах на
тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере
26,5 кВт.ч/Гкал исходя из мощности установленного оборудования.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
В затратах на
производство и реализацию тепловой энергии объем потребления холодной
воды принят в пределах нормативного на подпитку системы
теплоснабжения. Тариф на воду принят по себестоимости на основании
постановления администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей
исходя из фактической численности основных производственных рабочих
котельной за 2003 г.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Изменения не
вносились.
ОБЩЕХОЗЯЙСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
В затратах на
производство и реализацию тепловой энергии общехозяйственные расходы
приняты в соответствии с данными мониторинга за 2003 год, за
исключением затрат на приобретение основных средств, которые должны
списываться через амортизацию.
РЕМОНТНЫЙ ФОНД
Затраты, связанные с
проведением ремонтных работ по котельной, приняты на уровне
фактических за 2003 год.
УСЛУГИ
ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ХАРАКТЕРА
Статьи себестоимости
перегруппированы в соответствии с общепринятой методикой отнесения
затрат на себестоимость производства и реализации тепловой энергии:
из статьи "Ремонтный фонд" перераспределены затраты по
оплате услуг, оказываемых сторонними организациями.
Согласно уведомлению
от 20.11.2003 Шутиловская сельская администрация Первомайского района
в соответствии с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ от 29.12.1995 "Об
упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов
малого предпринимательства" освобождается от исполнения
обязанностей налогоплательщика по уплате налога на добавленную
стоимость. Расчет себестоимости при формировании тарифа на тепловую
энергию производится с учетом сумм налога на добавленную стоимость,
уплаченных поставщикам энергоресурсов и организациям за оказание
услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения жилого фонда и
бюджетных организаций - 1046,40 руб./Гкал - исходя из себестоимости
производства и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов
на 2005 год) 977,92 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать
предприятию:
- пройти перерегистрацию топливного
режима в соответствии с постановлением Правительства Нижегородской
области от 30.04.2002 № 83 "О порядке установления вида топлива
для предприятий и топливопотребляющих установок";
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК от Нижегородской
области 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ ПО ЦЕНТРАЛЬНОЙ КОТЕЛЬНОЙ, С.
ШУТИЛОВО ШУТИЛОВСКОЙ
С/АДМИНИСТРАЦИИ ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОНА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед. изм. |
Затраты,
всего, руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
696 353
|
415,49
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
590
|
1 180
|
696 353
|
|
1.4. |
ПБТ
|
т
|
|
|
0
|
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
139 271
|
83,10
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
58 892
|
35,14
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
48 930
|
1,20
|
58 892
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в мес. |
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
3 739
|
2,23
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
558
|
6,7
|
3 739
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
898 255
|
536,0
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
192 258
|
114,71
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
8,5
|
1 885
|
192 258
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,6
|
|
68 444
|
40,84
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
0
|
0,00
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
304 676
|
181,79
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
14 000
|
8,35
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
171 000
|
102,03
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
84 253
|
50,27
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
35 423
|
21,14
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
1 463 632
|
873,29
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
175 362
|
104,63
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
84 955
|
50,69
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
9 423
|
5,62
|
11.3. |
материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
11 968
|
7,14
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,8
|
|
|
41 136
|
24,54
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
27 881
|
16,64
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
1 638 994
|
977,92
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
11,98
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
1 676
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
100
|
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал
|
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал (с
НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Жилой фонд
|
977,92
|
7
|
1 046,4
|
478,25 |
118,79
|
16. |
Бюджетные организации
|
977,92
|
7
|
1 046,4
|
1 278,45 |
-18,15
|
Приложение 12
к решению правления
региональной энергетической комиссии
Нижегородской области
№ 19/5 от 02.12.2004
-
ЭКСПЕРТНОЕ ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ПО РАСЧЕТНЫМ МАТЕРИАЛАМ НА ТЕПЛОВУЮ
ЭНЕРГИЮ, ВЫРАБАТЫВАЕМУЮ
КОТЕЛЬНОЙ ШУТИЛОВСКОГО ФИЛИАЛА
ПЕРВОМАЙСКОГО РАЙОННОГО ДОМА
МИЛОСЕРДИЯ Г. ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ
ОСНОВАНИЕ ДЛЯ
РАССМОТРЕНИЯ
1. Пакет расчетных
материалов на 2005 год (исх. № 1251 от 26.08.2004; вх. № 2223 от
27.08.2004).
2. Фактические данные мониторинга
услуг теплоснабжения и калькуляции себестоимости за 2003 год (исх. N
1251 от 26.08.2004; вх. № 2223 от 27.08.2004).
3. Дополнительные материалы по
обоснованию затрат, относимых на плановую себестоимость производства
и реализации тепловой энергии 2005 года (нет).
В котельной установлено 2 котла
"Универсал-6".
Общая мощность установленного
оборудования - 0,30 МВт.
Подключенная нагрузка - 0,188 МВт,
т.е. использование установленной
мощности - на 62,7%.
Срок службы котлов - 16 лет.
Используемое топливо - каменный
уголь, дрова.
Средневзвешенный КПД - 67%.
Топливный режим - № 10-09/119 от
20.08.1997.
Отпуск тепловой энергии бюджетным
организациям составляет 30,9% от общего полезного отпуска
теплоэнергии 407 Гкал/год.
Технический отчет по
режимно-наладочным испытаниям котлов не представлен.
Пересмотр тарифов на тепловую
энергию, утвержденных постановлением администрации Первомайского
района № 121 от 24.04.2004, вызван изменением цен и тарифов на
энергоресурсы.
ОБЪЕМЫ ВЫРАБОТКИ И
ПОЛЕЗНОГО ОТПУСКА ТЕПЛОВОЙ ЭНЕРГИИ
Объемы выработки и
полезного отпуска тепловой энергии приняты при формировании плановой
себестоимости производства и реализации тепловой энергии исходя из
утвержденного департаментом энергетики, транспорта и связи топливного
режима в количестве 436 Гкал и 407 Гкал соответственно.
ТОПЛИВО
Объем потребления
топлива на 2005 год рассчитан в количестве 113 т каменного угля и 44
т дров исходя из удельной нормы расхода топлива при средневзвешенном
КПД 67%, в соответствии с паспортными данными котлов, и объема
выработки тепловой энергии в размере 436 Гкал/год. Калорийный
эквивалент каменного угля в соответствии с представленным
сертификатом составляет 0,72.
ТРАНСПОРТНЫЕ УСЛУГИ
Затраты на
транспортные услуги приняты в соответствии с прейскурантом цен
согласно распоряжению главы администрации района № 39-р от
19.01.2004.
ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЯ
В затратах на
тепловую энергию расход потребления электроэнергии учтен в размере
30,8 кВт.ч/Гкал - исходя из мощности установленного оборудования и
режима его работы.
ХОЛОДНАЯ ВОДА
Изменения не
вносились. Тариф на воду принят на основании постановления
администрации Первомайского района № 360 от 30.12.2003.
ФОНД ОПЛАТЫ ТРУДА
Фонд оплаты труда
основного производственного персонала котельных рассчитан с учетом
повышения на основании представленного распоряжения главы
администрации района № 231 от 02.08.2004 об утверждении с 1 января
2005 года тарифной ставки рабочего 1 разряда в размере 1428 рублей,
согласно выписке из штатного расписания предприятия на 2004 год,
исходя из фактической продолжительности отопительного сезона.
ОТЧИСЛЕНИЯ НА
СОЦИАЛЬНЫЕ НУЖДЫ
Сумма отчислений на
социальные нужды рассчитана с учетом ставок единого социального
налога, установленных ст. 241 НК РФ с 2001 г., с изменениями согласно
ФЗ № 70 от 20.07.2004.
ОБЩЕПРОИЗВОДСТВЕННЫЕ
РАСХОДЫ
Суммы затрат приняты
на уровне фактических согласно данным мониторинга за 2003 год.
По остальным статьям
плановой калькуляции себестоимости производства и реализации тепловой
энергии, предложенной предприятием, изменений и корректировок не
вносилось.
Согласно уведомлению
от 20.08.2004 Первомайский районный дом милосердия г. Первомайска в
соответствии с Федеральным законом РФ № 222-ФЗ от 29.12.1995 "Об
упрощенной системе налогообложения, учета и отчетности для субъектов
малого предпринимательства" освобождается от исполнения
обязанностей налогоплательщика по уплате налога на добавленную
стоимость. Расчет себестоимости при формировании тарифа на тепловую
энергию производится с учетом сумм налога на добавленную стоимость,
уплаченных поставщикам энергоресурсов и организациям за оказание
услуг.
Исходя из
вышеизложенного, предлагаемые к утверждению тарифы (с учетом НДС на
энергоресурсы, материалы и оплату услуг, оказываемых сторонними
организациями) составят:
- для теплоснабжения бюджетных
организаций - 768,70 руб./Гкал - исходя из себестоимости производства
и реализации теплоэнергии (с учетом индексов-дефляторов на 2005 год)
718,45 руб./Гкал и рентабельности 7%.
Рекомендовать
предприятию:
- при последующем пересмотре тарифов
на тепловую энергию, вырабатываемую котельной предприятия, в
обязательном порядке представить в региональную энергетическую
комиссию Нижегородской области все материалы согласно Перечню
документов, представляемых энергоснабжающими организациями для
проведения экспертизы расчетов себестоимости и утверждения тарифов на
производство и передачу (распределение) тепловой энергии,
утвержденному пунктом 12 решения правления РЭК Нижегородской области
от 24.12.2002 № 43.
КАЛЬКУЛЯЦИЯ
СЕБЕСТОИМОСТИ ПРОИЗВОДСТВА И РЕАЛИЗАЦИИ ТЕПЛОВОЙ
ЭНЕРГИИ ПО КОТЕЛЬНОЙ ШУТИЛОВСКОГО
ФИЛИАЛА ПЕРВОМАЙСКОГО
РАЙОННОГО ДОМА МИЛОСЕРДИЯ Г.
ПЕРВОМАЙСКА
НИЖЕГОРОДСКОЙ ОБЛАСТИ (С УЧЕТОМ НДС)
|
|
Ед. изм.
|
Объем
(кол-во)
|
Тариф
за ед.
изм.
|
Затраты,
всего,
руб.
|
Затраты,
руб./Гкал |
1. |
Топливо, всего
|
|
|
|
143 239
|
351,53
|
1.1. |
природный газ
|
тыс.
куб. м
|
|
|
|
|
1.2. |
мазут топочный
|
т
|
|
|
0
|
|
1.3. |
каменный уголь
|
т
|
113
|
1 180
|
132 750
|
325,79
|
1.4. |
дрова
|
т
|
44
|
236
|
10 489
|
25,74
|
2. |
Транспортные расходы
|
|
|
|
26 550
|
65,16
|
3. |
Электроэнергия, всего
|
|
|
|
16 167
|
39,68
|
3.1. |
по показаниям счетчика |
кВт.ч
|
13 432
|
1,20
|
16 167
|
месяцев
|
3.2. |
за заявлен. мощность
|
кВт в
мес.
|
|
|
|
12
|
3.3. |
услуги по передаче
|
|
|
|
0
|
|
4. |
Холодная вода, всего
|
|
|
|
1 526
|
3,75
|
4.1. |
отопление
|
куб. м
|
218
|
7,00
|
1 526
|
|
4.2. |
горячее водоснабжение
|
куб. м
|
|
0
|
0
|
|
5. |
Вспомогательные м-лы
|
|
|
|
0
|
0,00
|
5.1. |
сульфоуголь (катионит) |
т
|
|
|
|
|
5.2. |
соль
|
т
|
|
|
|
|
5.3. |
другие материалы
|
|
|
|
|
|
|
Итого энергоресурсы
|
|
|
|
187 482
|
460,1
|
6. |
Фонд оплаты труда
|
|
|
|
51 409
|
126,16
|
6.1. |
численность
|
чел.
|
4
|
1 836
|
51 409
|
|
7. |
Отчисл. на соц. нужды
|
%
|
35,8
|
|
18 404
|
45,17
|
8. |
Амортиз. отчисл.
|
|
|
|
1 838
|
4,51
|
9. |
Прочие расходы
|
|
|
|
465
|
1,14
|
9.1. |
общепроизводственные
|
|
|
|
465
|
1,14
|
9.2. |
общехозяйственные
|
|
|
|
|
0,00
|
9.3. |
ремонтный фонд
|
|
|
|
|
0,00
|
9.4. |
услуги производствен.
|
|
|
|
|
0,00
|
10. |
Себестоимость на
момент
расчета
|
|
|
|
259 598
|
637,09
|
11. |
Инфляция 2005/2004 гг. |
%
|
|
|
33 154
|
81,36
|
11.1. |
каменный уголь
|
12,2
|
|
|
16 196
|
39,75
|
11.2. |
электроэнергия
|
16
|
|
|
2 587
|
6,35
|
11.3. |
Материалы, ремонт.
фонд,
услуги произв.
характера
|
10
|
|
|
1 049
|
2,57
|
11.4. |
ФОТ и отчисл. на соц.
нужды
|
15,6
|
|
|
10 897
|
26,74
|
11.5. |
остальные статьи
затрат
|
8,5
|
|
|
2 426
|
5,95
|
12. |
Себестоимость с учетом
инфляции
|
|
|
|
292 752
|
718,45
|
12.1. |
прирост с/с на момент
расчета
|
%
|
|
|
|
12,77
|
13. |
Полезный отпуск, всего |
Гкал
|
|
|
407
|
0
|
14. |
Удельн. вес населения
и
бюджетных орган-ций
|
%
|
|
|
30,92 |
|
|
Категория потребителей
тепловой
энергии
|
с/с с уч.
инф-ции,
руб./Гкал |
процент
рент-сти,
%
|
полученные
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
предыдущие
тарифы,
руб./Гкал
(с НДС)
|
прирост,
%
|
15. |
Бюджетные организации
|
718,45
|
7
|
768,7
|
1 031,27 |
-25,46
|
| | |
|
